Jakie są plusy i minusy tego rozwiązania? Rozmawiali o tym eksperci podczas ostatniego webinaru mBanku i Wirtualnej Polski "Taka wiedza to skarb".
Gośćmi Patrycjusza Wyżgi, dziennikarza Wirtualnej Polski, byli Michał Wojciechowski, zastępca dyrektora Departamentu Rozwoju Rynków Regulowanych, Biuro maklerskie mBanku oraz Jarosław Dominiak, prezes zarządu Stowarzyszenia Inwestorów Indywidualnych.
Od 29 lat inwestuje na giełdzie, wykorzystując różne style: od daytradera do inwestora pasywnego. Od 26 lat pracuje na rynku kapitałowym oraz angażuje się w inicjatywy edukacyjne dla inwestorów indywidualnych. Z myślą o nich, współtworzył wielokrotnie nagradzane platformy i serwisy inwestycyjne w biurach maklerskich.
Absolwent Wydziału Zarządzania i Informatyki Akademii Ekonomicznej we Wrocławiu oraz studiów Advanced Management Program w IESE Business School w Barcelonie – Uniwersytet Navarra. Uczestnik podyplomowych studiów z zakresu zarządzania przedsiębiorstwem (SGH w Warszawie) oraz Zarządzania Finansami MSP (AE we Wrocławiu). Inicjator i pierwszy prezes Stowarzyszenia Inwestorów Indywidualnych. Od 2000 roku stypendysta i członek amerykańskiej organizacji Ashoka –Innovators for the Public. Specjalizuje się w tematyce relacji inwestorskich i komunikacji finansowej. Od 2000 r. przedstawiciel krajowych organizacji inwestorskich w World Federation of Innvestors Corp.
Webinar w skrócie
• Jakie są plusy i minusy inwestowania przez rachunki IKE i IKZE?
• Jak odliczyć nawet 2274,04 zł od podatku?
• Czy można nie płacić podatku od zysków kapitałowych?
Wykresy
Odpowiedzi na pytania
W trakcie spotkania na czacie towarzyszącym webinarowi padło sporo ciekawych pytań. Na wszystkie odpowiedział ekspert mBanku.
Jak można inwestować środki zgromadzone na IKZE lub IKE? Czy w mBanku można np. handlować na Foreksie?
To zależy od wybranego konta IKE/IKZE. Na rachunkach IKE/IKZE w Biurze maklerskim mBanku można inwestować w akcje i ETF-y polskie i zagraniczne oraz obligacje notowane na warszawskiej giełdzie. Szczegóły znajdują się na stronie mBanku.
Dwa lata odkładałem na IKZE i teraz przechodzę na działalność gospodarczą? Czy zostawić konto czy przenieść środki na IKE?
Nie świadczymy porad podatkowych, dlatego proponujemy skonsultować swoją sytuację z doradcą podatkowym. Przypominamy jedynie, że rachunek IKZE można prowadzić niezależnie od tego, czy prowadzi się działalność gospodarczą, czy otrzymuje pensję. Należy pamiętać o tym, że ustawodawca nie przewidział możliwości przeniesienia środków pomiędzy IKZE a IKE. Więcej informacji znajduje się na stronie biura maklerskiego mBanku.
Jak wyliczyć na podstawie dochodu, ile opłaca się wpłacić na IKZE? Tak, aby mieć jak największe odliczenie, ale bez nadpłacania?
Maksymalna kwota wpłaty na IKZE w 2022 r. to 7106,40 zł.
Czy jest sens inwestować/odkładać środki na IKE przy szalejącej inflacji bez dalszego ich inwestowania w dowolne narzędzia?
Największą korzyścią przy rachunkach IKE jest możliwość niepłacenia podatku od zysków kapitałowych. Jeśli nie będziemy tych środków inwestować lub lokować, to nie damy sobie szansy na zyski, czyli nie uzyskamy korzyści podatkowych.
Co się dzieje z wypłacaną dywidendą w przypadku inwestowania na IKE maklerskim w akcje spółek dywidendowych? Gdzie trafia, jak jest opodatkowana?
To zależy od tego, w jakie spółki zainwestujemy. Jeśli będą to spółki notowane na GPW, to na nasz rachunek wpłynie 100% dywidendy, bo nie będzie pobrany podatek od dywidendy. Gdy inwestujemy w spółki z giełd zagranicznych, to ewentualne pobranie podatku od dywidendy zależy od kilku czynników. Więcej informacji.
Czy wpłaty na IKZE odlicza się od wysokości kwoty wpłaconej na rachunek IKZE czy od aktywów, które w ramach IKZE kupiono? Np. wpłaciłem 7000 zł na IKZE, ale kupiłem akcje za 6500 zł. Od jakiej kwoty obliczać podatek?
Kwotę wpłat na IKZE odliczamy od podstawy opodatkowania. We wskazanym przykładzie będzie to 7000 zł, a nie kwota, za którą kupiliśmy np. akcje.
W co inwestowane są pieniądze zgromadzone na rachunkach IKE i IKZE?
To my sami decydujemy, w co chcemy zainwestować pieniądze na rachunkach maklerskich IKE/IKZE.
W IKZE opodatkowaniu podatkiem ryczałtowym podlega cała kwota zgromadzona na rachunku, czyli nie tylko zyski, ale również dokonane wpłaty? Jeśli przedsiębiorca rozlicza się ryczałtem na stawce 8,5 proc., to traci na tej konstrukcji optymalizacji 1,5 p.p?
Przy uwzględnianiu korzyści podatkowych z rachunku IKZE warto pamiętać, że nie płacimy 19 proc. podatku od zysków kapitałowych. Jeśli uzyskamy odpowiednie zyski z naszych inwestycji, to korzyść z niezapłacenia tego podatku może przekroczyć ewentualną różnicę pomiędzy stawką 8,5 proc. a ryczałtem 10 proc. od wypłaty. Warto zbadać swoją indywidualną sytuację podatkową, żeby policzyć konkretne korzyści z rachunku IKZE.
Czy jeżeli wpłacam na IKZE, to muszę potem te pieniądze inwestować? Jeśli tak, to w co, skąd mam wiedzieć, co wybrać, np. jaki ETF?
Nie musisz inwestować pieniędzy wpłaconych na IKZE. Jeśli jednak zostawisz je na rachunku "bezczynne" przez długi okres, będzie to oznaczać, że tracą na wartości. Zapraszamy do obejrzenia poprzednich odcinków cyklu oraz darmowych kursów inwestycyjnych. Pomogą Ci nauczyć się inwestować.
Jakich formalności należy dopełnić przy odliczaniu wpłat na IKZE od PIT? Czy trzeba zachować jakieś dokumenty na wypadek potencjalnej kontroli? Czy mBank automatycznie wystawia takie dokumenty? Czy może wystarczą tylko potwierdzenia przelewów?
Nie świadczymy doradztwa podatkowego, dlatego zachęcamy do skorzystania z pomocy doradcy, który oceni Twoją indywidualną sytuację podatkową. Wpłaty na IKZE wykazujemy w swoim PIT rocznym, bez konieczności przedstawiania dodatkowych dokumentów. W przypadku kontroli US ma prawo zażądać dodatkowych dokumentów.
Mam stworzony portfel umiarkowany z ETF ̶ na IKE, czy mogę mieć w tym roku jakąś część IKE Obligacji?
Można mieć tylko jedno konto IKE, ale na rachunku maklerskim IKE możesz np. kupować obligacje, notowane na GPW - patrz strona.
Jak przeprowadzić transfer IKZE z mBank eMakler do Biura maklerskiego mBanku?
W pierwszym kroku należy otworzyć rachunek IKZE w Biurze maklerskim. Kolejny krok to telefon na mLinię i złożenie dyspozycji przeniesienia usługi.
Czy do limitu IKZE przy odliczeniu podatku liczą się tylko wpłaty w danym roku, czy także otrzymane w ciągu roku odsetki?
Liczą się tylko wpłaty.
Dziedziczenie - bez podatku spadkowego, ale co z podatkiem od zysków po 60. roku życia w przypadku IKE? Rodzina też nie zapłaci?
Według naszej wiedzy, jeśli wypłacisz środki z rachunku IKE po ich odziedziczeniu, to nie zapłacisz podatku dochodowego. Pamiętaj jednak, że nie świadczymy doradztwa podatkowego. Zachęcamy do skorzystania z pomocy doradcy, który oceni Twoją indywidualną sytuację.
Mówią Panowie, że "babcia" też ma IKE. Jak wówczas wygląda limit wiekowy? Czy musi to IKE posiadać minimum 5 lat? I czy śmierć przed upływem tych 5 lat spowoduje konieczność zapłacenia podatku belki?
Nie ma ograniczeń dotyczących wieku, jeśli chodzi o korzystanie z rachunku IKE/IKZE. Można skorzystać z takich samych ulg podatkowych. Pamiętaj tylko, że żeby wypłacić środki z IKE/IKZE, i zachować korzyści podatkowe, należy wpłacać pieniądze przez 5 lat kalendarzowych.
Czy wpłaty na IKE też można odliczyć od podstawy PIT, czy ta ulga dotyczy tylko IKZE?
Dotyczy tylko IKZE.
Mam w mBanku IKE w formie rachunku oszczędnościowego. Czy mogę go zmienić na rachunek maklerski częściowo czy w całości?
Można go zmienić jedynie w całości. Przypominamy, że można mieć tylko jedno IKE.
Czy jedna osoba może mieć IKE i IKZE?
Tak.
Po osiągnięciu 65 lat likwiduję IKZE po odliczeniu 10 proc. Czy środki te wchodzą do dochodu i będę musiał jeszcze płacić podatek?
Nie, zapłacisz tylko podatek ryczałtowy 10 proc. Pamiętaj, że nie świadczymy usługi doradztwa podatkowego. Zachęcamy do skorzystania z pomocy doradcy, który oceni Twoją indywidualną sytuację podatkową.
Nota prawna
To nie jest oferta. mBank S.A. nie ponosi odpowiedzialności za stosowanie w praktyce informacji objętych powyższym materiałem. Materiał niniejszy ma charakter informacyjno – marketingowy i nie stanowi porady prawnej ani podatkowej. Niniejszy webinar i informacje na nim uzyskane nie stanowią jakiejkolwiek rekomendacji ani porady, w szczególności porady inwestycyjnej, nie stanowią również oferty. Organizatorem webinaru jest Wirtualna Polska Media S.A. z siedzibą w Warszawie, wpisana do rejestru przedsiębiorców Krajowego Rejestru Sądowego prowadzonego przez Sąd Rejonowy dla m.st. Warszawy pod numerem 0000580004, posiadająca numer identyfikacji podatkowej NIP 5272645593 oraz numer REGON 142742958, o kapitale zakładowym w wysokości 320 005 950,00 zł wpłaconym w całości. Partnerem webinarów jest mBank S.A. mBank S.A. nie ponosi odpowiedzialności za informacje przekazywane przez Wirtualna Polska Media S.A. z siedzibą w Warszawie.
Pamiętaj, że inwestowanie w instrumenty finansowe wiąże się z ryzykiem i nie gwarantuje realizacji założonego celu inwestycyjnego ani uzyskania określonego wyniku inwestycyjnego. Powinieneś liczyć się z możliwością utraty przynajmniej części zainwestowanych środków. Musisz wiedzieć, że mBank S.A. nie ponosi odpowiedzialności za decyzje Klientów związane z inwestowaniem w instrumenty finansowe. Instrumenty finansowe nie są depozytem bankowym. Wartość zakupionych instrumentów finansowych może się zmieniać wraz ze zmianą sytuacji na rynkach finansowych. W konsekwencji, dochód z zainwestowanych środków może ulec zwiększeniu lub zmniejszeniu, a w przypadku instrumentów pochodnych strata może przekroczyć wysokość zainwestowanego kapitału. W przypadku instrumentów finansowych notowanych w innej walucie niż polski złoty wartość Twoich inwestycji może ulec zmianie wskutek zmian kursu walutowego. Potencjalne korzyści z Twoich inwestycji pomniejszą się o pobierane podatki i opłaty wynikające z przepisów prawa, taryf opłat i prowizji oraz regulaminów. Gdy podejmujesz jakąkolwiek decyzję inwestycyjną, powinieneś kierować się własną oceną sytuacji faktycznej i prawnej.
Pamiętaj, aby szczegółowo zapoznać się z opisem czynników ryzyka, specyfikacją danego instrumentu, regulaminami, opłatami i informacjami zawartymi w innych dokumentach związanych ze świadczeniem usług przez mBank S.A. znajdujących się na stronie internetowej: www.mBank.pl/indywidualny/inwestycje/gielda/emakler/ i https://www.mBank.pl/indywidualny/inwestycje/fundusze/ supermarket-funduszy-inwestycyjnych/, oraz rozważyć, czy dany instrument jest dla Ciebie odpowiedni zgodnie z własną wiedzą, doświadczeniem w inwestowaniu oraz sytuacją finansową.
Aby skorzystać z usługi eMakler w Biurze maklerskim mBanku lub usługi przyjmowania i przekazywania zleceń nabycia lub odkupienia jednostek uczestnictwa w funduszach inwestycyjnych, należy posiadać rachunek bankowy prowadzony przez mBank S.A.
W związku z czym, usługi te stanowią sprzedaż wiązaną z rachunkiem bankowym, w rozumieniu Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 30 maja 2018 r. w sprawie trybu i warunków postępowania firm inwestycyjnych, banków, o których mowa w art. 70 ust. 2 ustawy o obrocie instrumentami finansowymi, Informacje na temat kosztów związanych z usługami bankowymi i inwestycyjnymi dostępne są w taryfach opłat i prowizji dla właściwych usług bankowych.
Materiał pochodzi od spółki mBank S.A. z siedzibą w Warszawie (00-850), przy ul. Prostej 18 (prowadzącej działalność maklerską poprzez wyodrębnioną jednostkę organizacyjną - Biuro maklerskie), nadzorowanej przez Komisję Nadzoru Finansowego.
Niektóre elementy serwisu mogą niepoprawnie wyświetlać się w Twojej wersji przeglądarki. Aby w pełni cieszyć się z użytkowania serwisu zaktualizuj przeglądarkę lub zmień ją na jedną z następujących: Chrome, Mozilla Firefox, Opera, Edge, Safari
